SELETUSKIRI 
Eelnõule „Haapsalu linna 2025. aasta teine lisaeelarve“

Haapsalu Linnavalitsuse poolt on koostatud linna 2025. aasta teise lisaeelarve projekt. Eelnõu kohaselt on eelarve osades kavandatud järgmised muudatused:
•	Põhitegevuse tulud suurenevad summas 147 345 eurot;
•	Põhitegevuse kulud suurenevad summas 343 603 eurot;
•	Põhitegevuse tulem väheneb summas 196 258 eurot;
•	Investeerimistegevus (neto) väheneb summas 283 517 eurot;
•	Likviidsed varad (raha) suurenevad summas 87 258 eurot;

Põhitegevuse tulud ja kulud

Lisaeelarve põhitegevuse tulud suurenevad 147 345 euro ja kulud suurenevad 343 603 eurot võrra.
Linna põhitegevuse tulude peamine ja kõige olulisem muudatus on seotud tulumaksu laekumise prognoosi vähendamisega summas 200 000 eurot. 2024 aasta lõpus tehtud prognoosi aluseks olid 2024 aasta septembri andmed, mis andsid lootust, et tulumaks tõuseb 2025 aastal 8,27 protsenti. 2025 aasta augusti andmete põhjal saab planeerida 2025 aasta tulumaksu kasvuks maksimaalselt 6,92 protsenti. 
Kaupade ja teenuste müügist laekub rohkem 91 997 eurot. Sealhulgas väheneb sotsiaalabialasest tegevusest saadud tulu summas 20 000 eurot ja suureneb hariduse ja kultuurivaldkonna tulu summas 104 000 eurot.
Saadud sihtotstarbelised toetused suurenevad kokku 187 437 eurot, millest erinevate projektide toetused on 156 202 eurot, riigi poolne tasandus ja toetusfond 29 530 eurot ja annetused sõpruslinna Uman toetuseks 1 705 eurot. 
Muud erakorralised tegevustulud suurenevad 67 910 eurot, milles laekunud pärandus moodustab 62 900 eurot.

Tabel nr 1. Muudatused põhitegevuse tuludes

Kirje nimetus	2025 eelarve kinnitatud	2025 2. lisaeelarve	2025 eelarve muudetud	
 	PÕHITEGEVUSE TULUD KOKKU	27 075 194	147 345	27 222 538	
30	Maksutulud	16 587 000	-200 000	16 387 000	
32	Tulud kaupade ja teenuste müügist	2 883 826	91 997	2 975 823	
35	Saadavad toetused tegevuskuludeks	7 553 368	187 437	7 740 805	
38	Muud tegevustulud 	51 000	67 910	118 910	

Linna põhitegevuse kuludes on suurendatud antavaid toetusi kokku 88 150 eurot. Suurendatud on personalikulusid summas 30 085 eurot ja majandamiskulusid 257 733 eurot. Personali- ja majandamiskulude kasv on suures osas seotud erinevate projektide lisandunud tegevustega.
Seoses muudatustega tuludes ja kuludes väheneb planeeritav põhitegevuse tulem 196 259 euro võrra, 1 843 115 eurolt 1 646 856 eurole.

Tabel nr 2. Muudatused põhitegevuse kuludes

Kirje nimetus	2025 eelarve kinnitatud	2025 2. lisaeelarve	2025 eelarve muudetud	
 	PÕHITEGEVUSE KULUD KOKKU	-25 232 079	-343 603	-25 575 682	
 	Antavad toetused tegevuskuludeks	-3 099 980	-88 150	-3 188 130	
41	Sotsiaaltoetused	-1 714 774	-65 800	-1 780 574	
45	Sihtotstarbelised toetused tegevuskuludeks	-1 385 206	-22 350	-1 407 556	
 	Muud tegevuskulud	-22 132 099	-255 453	-22 387 552	
50	Personalikulud	-15 418 479	-30 085	-15 448 564	
55	Majandamiskulud	-6 602 320	-257 733	-6 860 053	
60	Muud kulud	-111 300	32 365	-78 935	
 	   sh. reservfond	-110 000	32 365	-77 635	
 	PÕHITEGEVUSE TULEM	1 843 115	-196 259	1 646 856	

Investeerimistegevus

Investeerimistegevuse netosumma väheneb teise lisaeelarvega kokku 283 517 eurot.
Linna põhitegevuseks mittevajalikku kinnisvara oli esialgselt kavandatud müüja summas 125 000 eurot. Täiendavalt õnnestus müüa kinnisvara 287 889 euro eest. Investeerimistegevuseks saadud toetused on suurendatud kokku 284 764 euro võrra. Peamiselt on arvestatud pitsikeskuse projekti kattaks saadud vahenditega. Põhivarade soetamist ja põhivarade soetamiseks antavaid toetusi on suurendatud 304 136 euro võrra. Seoses prognoositava 6 kuu Euribori langusega on vähendatud intressikulusid 15 000 euro võrra. Prognoositava intressikulu arvutamise aluseks on 2,1 protsendine 6 kuu euribor. Täpsem ülevaade muudatustest erinevate objektide osas on toodud tabelis nr 3.

Tabel nr 3. Esimese lisaeelarve muudatused investeerimistegevuse tuludes ja kuludes

Kirje nimetus	2025 eelarve kehtiv	2025 2. Lisaeelarve	2025 eelarve muudetud	
Investeerimistegevus kokku 	-2 302 391	283 517	-2 018 874	
Investeerimistegevuse tulud	634 800	572 653	1 207 453	
Põhivara müük	125 000	287 889	412 889	
Finantstulud	200	0	200	
LIFE Sademevee projekt.	260 483	0	260 483	
KIK pro. Pusku lautri slipp	40 000	0	40 000	
Muinsuskaitse proj. Haapsalu kuursaali fassaad	19 000	0	19 000	
Hajaasustuse programm RIIK osa	25 000	-7 100	17 900	
Pitsikeskus	0	291 864	291 864	
Väike-viigi ja Holmi kallas kergliiklustee	165 117	0	165 117	
Investeerimistegevuse kulud	-2 937 191	-289 136	-3 226 327	
Finantskulud	-520 000	15 000	-505 000	
Lossiplats 2	0	-6 100	-6 100	
PRIA proj. Puise kalatööstuse seadmed	0	-13 700	-13 700	
Muud teed ja tänavad	-25 000	25 000	0	
Väike-Viigi ja Holmi kallas kergliiklustee	-260 880	0	-260 880	
Uus Sadama tn.	-45 000	9 790	-35 210	
Metsa tn.	-1 130 000	0	-1 130 000	
Saue tn.	0	-14 074	-14 074	
Tallinna mnt- Turu tn ristmik	0	-18 000	-18 000	
KIK proj. Pusku lautri slipp	-44 000	-1 500	-45 500	
Muud sajuveetrassid	-30 000	30 000	0	
LIFE Sademevee proj.	-347 311	-60 000	-407 311	
Lahe tn. sajuveetrass	-100 000	-80 000	-180 000	
Hajaasustuse programmi riiklik osa	-25 000	7 100	-17 900	
Hajaasustuse KOV osa	-25 000	7 100	-17 900	
Haapsalu tänavavalgustuse rekonstrueerimine	-25 000	2 112	-22 888	
Pitsikeskus	0	-291 864	-291 864	
Haapsalu Kuursaali fassaadi restaureerimine	-80 000	0	-80 000	
Lasteaedade tervisekaitse nõuded	-50 000	0	-50 000	
Lasteaed Pääsupesa köök (projekt)	-100 000	20 000	-80 000	
Uuemõisa Lasteaed Algkooli katuse remont	-100 000	83 100	-16 900	
Ridala Põhikooli akende vahetus(projekt)	0	-3 100	-3 100	
Üürikorterite remont	-30 000	0	-30 000	

Likviidsete varade jääk

Likviidsete varade, ehk raha jääk pangas oli planeeritud aasta alguseks 100 000 eurot ja aasta lõpuks 190 000 eurot. Esimese lisaeelarvega viidi aasta alguse kassajääk vastavusse tegeliku jäägiga, mis oli 166 265 eurot. 
Esimese ja teise lisaeelarvega on planeeritud suurendada likviidsete vahendite jääki kokku 235 076 eurot. 
Likviidsete vahendite kassajääk on planeeritud aasta lõpuks 401 341 eurot.

Tabel nr 4. Muudatused likviidsetes vahendites

Kirje nimetus	2025 eelarve kehtiv	2025 2. Lisaeelarve	2025 eelarve muudetud	
Likviidsete varade muutus (-vähenemine; +suurenemine)	147 818	87 258	235 076	
Likviidsed vahendid aasta alguses	166 265	0	166 265	
Likviidsed vahendid aasta lõpus	314 083	87 258	401 341	

Finantsdistsipliini tagamise meetme täitmine

Käesoleva lisaeelarvega ei ole planeeritud finantseerimistehinguid muudetud. 2025. aasta lõpuks on planeeritud Haapsalu Linnavalitsuse põhitegevuse tuludeks 27 222 538 eurot. Haapsalu Linnavalitsuse netovõlakoormuseks on kavandatud 2025. aasta lõpu seisuga 16 819 300 eurot ehk 61,8 protsenti põhitegevuse tuludest. Netovõlakoormus võib ulatuda 2025. aastal maksimaalselt 20 416 904 euroni ehk 75 protsendini põhitegevuse tuludest.

Eraldised reservfondist

Reservfondist tehtud eraldised perioodil 01.01.2025-31.08.2025 kajastuvad teises lisaeelarves. Kokku oli reservfondi maht esialgse eelarve kinnitamisel 110 000 eurot, millest linnavalitsuse korraldusega eraldati erinevate tegevuste katteks 32 365 eurot. Reservfondi jääk seisuga 01.09.2025 on 77 635 eurot.

Tabel nr 5. Eraldised reservfondist

Kuupäev	Korraldus	Kirje nimetus	Summa eur	
		Reservfondi eraldised kokku	32 365	
02.07.2025	607	Haapsalu Kuursaali uste restaureerimine	5 022	
02.07.2025	608	Tanska bussipaviljoni rajamine	3 140	
19.06.2025	554	Juubeliürituste "Haapsalu Kuurort 200" turundus	1 100	
19.06.2025	554	Etenduse "Üks helevalge tuvi" saali kulude komp.	4 111	
28.05.2025	483	MTÜ Puise Külaseltsile kruusatee parandamine	293	
21.05.2025	460	Haeska seltsimaja kinnistul ohtliku puu likvideerimine	1 952	
15.05.2025	443	EELK Ridala Kogudus kirikuaia heakorra- ja parkimisala korrastustööd	2 000	
15.05.2025	445	Eesti Mälu Instituut toetus Hans Alveri raamatu toetus	1 000	
07.05.2025	410	Panga külaseltsile Mäemõisa pargi tantsuplats	7 427	
07.05.2025	410	Asuküla seltsimaja küttesüsteem	6 320	

Linnavalitsus teeb ettepaneku eelnõu määrusena vastu võtta.

Martin Schwindt
Finantsjuht
01.09.2025